Was ändert sich alles mit der Steuerreform für Investmentfonds ab 2018?

Bereits vor einem knappen Jahr hatte ich über die voraussichtlichen Pläne der neuen Besteuerung von Investmentfonds ab dem Jahr 2018 berichtet. Denn das Bundesfinanzministerium will ab 2018 die Besteuerung von Investmentfonds neu regeln und damit die teilweise sehr großen Unterschiede zwischen den in Deutschland ansässigen und ausländischen Fonds beseitigen. Mittlerweile ist das Gesetz verabschiedet und es sind heute mehr Details bekannt, wenn natürlich noch die Erfahrung der konkreten Umsetzung in der Praxis fehlt.

Schreiben des Bundesfinanzministeriums zu sogenannten intransparenten Fonds

Im Herbst 2014 berichtete ich von einem neuen Gesetz des Europäischen Gerichtshof zur Pauschalbesteuerung von sogenannten intransparenten Fonds. Dort wurde entschieden, dass die pauschale Besteuerung von Fonds rechtswidrig ist.
Zum Beginn des Jahres 2015 hat sich das Bundesministerium für Finanzen dem Gerichtsurteil gebeugt und in diesem BMF-Schreiben Az. IV C 1-S 1980-1/11/10014:005 das bisherige Vorgehen zur Pauschalbesteuerung angepasst. Darüber und was diese Änderung in der Praxis für Anleger aus Deutschland nun bedeutet, möchte ich in diesem Artikel beleuchten.

Fünf Punkte, die man als erfolgreicher Dividenden-Investor beachten sollte

Bereits häufiger haben wir hier besprochen, dass man Aktien als langfristige Geldanlage sehen muss. Zwar gibt es einige wenige, die mit kurzfristigem Trading Geld verdienen, aber für die meisten von uns ist eine Haltedauer von mindestens fünf, besser mehr als zehn Jahren zu empfehlen. Wer unverzüglich passives Einkommen erzielen möchte, sucht sich Aktien aus, die eine regelmäßige Dividende zahlen. Leider ist es aber längst nicht so einfach Aktien oder Aktien-ETFs nach der Höhe der Dividendenrendite zu sortieren und dann ohne weitere Kriterien diese der Reihe nach zu kaufen. Die wichtigsten Aspekte, was man als langfristiger Dividenden-Investor beachten sollte, schauen wir uns jetzt an.

Neues Gerichtsurteil über "intransparente" Fonds

Sofern ein Fonds oder ETF die steuerlich relevanten Angaben nicht innerhalb von vier Monaten nach Ablauf eines Geschäftsjahres im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht hat, gilt er als intransparent. Das bedeutet, es droht eine pauschale Schätzungssteuer. Ausführlich mit einem Rechenbeispiel hatte ich darüber im Artikel "Was ist ein ETF - Teil 3b" berichtet. Nun gab es im Oktober 2014 ein Gerichtsurteil, was diese äußerst lästige Regelung teilweise aufweicht und generell für die Zukunft etwas hoffen lässt.

Fünf Regeln für solides Investieren

Wer finanziell erfolgreich sein will, der sollte einerseits unter seinen Möglichkeiten leben, das heißt Geld zurückhalten. Andererseits ist der entscheidende Schritt zum Aufbau von Vermögen und für das Erreichen der finanziellen Unabhängigkeit das richtige Investieren. Denn hier lauern einige Fallen und wer diese nicht kennt, macht vermeidbare Fehler. Hier in diesem Artikel möchte ich fünf Regeln zusammentragen, mit denen man erfolgreich und nachhaltig investieren kann.

Was ist ein ETF? - Teil 3b

Im ersten Teil der Artikelserie "Was ist ein ETF? - Teil 1" haben wir gesehen, was hinter dem Begriff ETF steckt und einen kleinen Kosten-Vergleich mit aktiv gemanagte Fonds durchgeführt.
In zweiten Teil "Was ist ein ETF? - Teil 2" wurden die verschiedenen Möglichkeiten einen Index nachzubilden und die Vor- und Nachteile eines ETFs im Vergleich zu Direktinvestments betrachtet.
Im Teil 3a haben wir uns die generelle Besteuerung von ETFs angeschaut. Im nun folgenden Teil 3b behandeln wir intransparente ETFs und mögliche Strafsteuern.